期限在一年以上的中长期贷款是指资产负债表上的中长期贷款；期限在一年以上的存款是指资产负债表上的长期存款，长期贷存比是指未贴现承兑汇票占贷款总额的比例。一般地方银监局会给辖内银行下发这个比例的参考意见，以前一般是30%，后来逐渐放开到50%，但在实际操作中，各地银监局的参考意见往往被忽视，这一比例屡被突破，一些激进的区域性银行甚至超过了100%。
银行一直是大家公认的一个晦涩难懂的行业，而大多数人看不懂银行的一个关键原因就是看不懂它的不好。因为，表面上看，很多银行报表的不良数据差别不大，比如好银行的不良率是1.3%，差银行的不良率是1.8%，但实际上，市场给出的估值相差甚远。事实上，所有这些问题的本质都归结为投资者无法理解或阅读银行报表中的不良信息。接下来，笔者就来说说学习银行不良对账单的技巧。
对于银行来说，需要将吸收的负债或自有资本配置到资产中，包括贷款、债券、同业资产、非标资产等。，其中贷款占银行资产的一半以上。只要是资产，就有违约风险。一旦发生违约，就会对银行产生不良资产。银行的不良贷款主要来源于贷款，只要盯紧不良贷款，就能掌握银行资产质量的大致情况。
2、票贷比计算公式票贷比计算公式:存款比=各项贷款余额÷各项存款余额×100%；(标准:年末不超过80%)中长期贷款比例=一年期以上中长期贷款余额÷一年期以上存款余额×100%；(标准:不高于120%)储蓄存款。期限在一年以上的中长期贷款是指资产负债表上的中长期贷款；期限在一年以上的存款是指资产负债表上的长期存款，长期贷存比是指未贴现承兑汇票占贷款总额的比例，一般地方银监局会给辖内银行下发这个比例的参考意见。以前一般是30%，后来逐渐放开到50%，但在实际操作中，各地银监局的参考意见往往被忽视，这一比例屡被突破，一些激进的区域性银行甚至超过了100%。
