银行日记账第一行怎么写，现金日记账第一行怎么开始记2010年的结余4549那今年的日记账

来源：整理时间：2023-10-01 06:11:42 编辑：理财网手机版

本文目录一览

1，现金日记账第一行怎么开始记2010年的结余4549那今年的日记账
2，新开企业出纳银行日记帐帐簿第一行写什么
3，新开银行日记账第一行要怎么写
4，新公司银行日记账第一笔怎么记
5，银行存款日记账第一页开始是如何填写的

1，现金日记账第一行怎么开始记2010年的结余4549那今年的日记账

首先第一行在摘要处注明“上年结转”，然后在方向处填“借”，最后在金额处填“4549”.接下来正常做就好了。

现金日记账第一行怎么开始记2010年的结余4549那今年的日记账

2，新开企业出纳银行日记帐帐簿第一行写什么

投入实收资本资金10000000元，然后记录在银行日记账的借方。

启用页上填上相关资料日记账上第一行写“X月X日收到XXX（老总名字）的投资款”然后下面就该写什么就写什么，提现就提现，付款就付款上面的“X月X日”你要根据实际上到帐日期来写~不能写今天的日期啊~跟着银行对账单来写准没错的了

不可以，因有些账目在出纳账簿上反映，而不需要在现金日记账上反映。例如，借条，三天两天就还的。

还要填上自己的名字？盖公章，法人代表盖章。负责人签字，写单位名称，帐簿启用日期你是指银行账上启用表上吗

新开企业出纳银行日记帐帐簿第一行写什么

3，新开银行日记账第一行要怎么写

公司新开账户，银行日记账第一行就根据公司的记帐凭证，登记第一笔发生的银行业务。　　银行日记账是指专门用来记录银行存款收支业务的一种特种日记账。银行存款日记账必须采用订本式账簿，其账页格式一般采用“收入”（借方）、“支出”（贷方）和“余额”三栏式。银行存款收入数额应根据有关的现金付款凭证登记。每日业务终了时，应计算、登记当日的银行存款收入合计数、银行存款支出合计数，以及账面结余额，以便检查监督各项收入和支出款项，避免坐支现金的出现，并便于定期同银行送来的对账单核对。

新开银行日记账第一行要怎么写？---用黑笔，摘要处写“结转上年”、余额处写上年12月的余额数第一页可以写吗？还是第二页开始写？---从第一页开始写还有2011年这一本怎么封哦？---交由档案保管员保管。

新开银行日记账第一行要怎么写

4，新公司银行日记账第一笔怎么记

新公司银行日记账的第一笔是根据收到所有者投入企业的资本后登记。1.会计分录：借: 银行存款 (资产科目，增加记借方)贷: 实收资本 (损益科目，增加记贷方)2.收到老板给的1万现金。会计分录：借：现金贷：其他应付---XX3. 如果是从银行取出。会计分录：借:现金贷:银行存款扩展资料：实收资本是指投资者按照企业章程或合同、协议的规定，实际投入企业的资本。一般企业实收资本应按以下规定核算：1、投资者以现金投入的资本，应当以实际收到或者存入企业开户银行的金额作为实收资本入账。实际收到或者存入企业开户银行的金额超过其在该企业注册资本中所占份额的部分，计入资本公积。2、投资者以非现金资产投入的资本，应按投资各方确认的价值作为实收资本入账。为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，应按该项无形资产在投资方的账面价值入账。3、投资者投入的外币，合同没有约定汇率的，按收到出资额当日的汇率折合；合同约定汇率的，按合同约定的汇率折合，因汇率不同产生的折合差额，作为资本公积处理。4、中外合作经营企业依照有关法律、法规的规定，在合作期间归还投资者投资的，对已归还的投资应当单独核算，并在资产负债表中作为实收资本的减项单独反映。

第一笔一般是收到股东的注册资本金借：银行存款--临时账户贷：实收资本

新公司银行日记账的第一笔就根据会计分录的发生内容来登记。银行日记账的第一笔一般登记你收到的注册资本。借:银行存款贷:实收资本老板给你的钱。如果是他个人的钱就做其它应付款: 借:现金贷:其他应付---XX 如果是从银行取的就做借:现金贷:银行存款

第一笔一般是收到股东的注册资本金借：银行存款--临时账户贷：实收资本

把企业的注册资本计入就可以了，你问老板给的你那一万多现金是不是在这个基本户提的，是的话要取款凭证入账，不是的话就不用了

5，银行存款日记账第一页开始是如何填写的

在启用时，首先要按规定内容逐项填写“账簿启用表”和“账簿目录表”。在账簿启用表中，应写明单位名称、账簿名称、账簿编号和启用日期；在经管人员一栏中写明经管人员姓名、职别、接管或移交日期，由会计主管人员签名盖章，并加盖单位公章。填写方法1、“日期”栏中填入的应为据以登记账簿的会计凭证上的日期，现金日记账一般依据记账凭证登记，因此，此处日期为编制该记账凭证的日期。不能填写原始凭证上记载的发生或完成该经济业务的日期，也不是实际登记该账簿的日期。2、凭证编号“凭证字号”栏中应填入据以登账的会计凭证类型及编号。如，企业采用通用凭证格式，根据记账凭证登记现金日记账时，填入“记×号”；企业采用专用凭证格式，根据现金收款凭证登记现金日记账时，填入“收×号”。3、摘要“摘要”栏简要说明入账的经济业务的内容，力求简明扼要。4、对应科目“对应科目”栏应填入会计分录中“银行存款”科目的对应科目，用以反映银行存款增减变化的来龙去脉。在填写对应科目时，应注意以下三点：第一，对应科目只填总账科目，不需填明细科目；第二，当对应科目有多个时，应填入主要对应科目，如销售产品收到现金，则“库存现金”的对应科目有“主营业务收入”和“应交税费”，此时可在对应科目栏中填入“主营业务收入”，在借方金额栏中填入取得的现金总额，而不能将一笔现金增加业务拆分成两个对应科目金额填入两行；第三，当对应科目有多个且不能从科目上划分出主次时，可在对应科目栏中填入其中金额较大的科目，并在其后加上“等”字。如用现金800元购买零星办公用品，其中300元由车间负担，500元由行政管理部门负担，则在银行存款日记账“对应科目”栏中填入“管理费用等”，在贷方金额栏中填入支付的现金总额800元。5、借方、贷方“借方金额”栏、“贷方金额”栏应根据相关凭证中记录的“银行存款”科目的借贷方向及金额记入。6、余额“余额”栏应根据“本行余额=上行余额+本行借方－本行贷方”公式计算填入。正常情况下库存现金不允许出现贷方余额，因此，现金日记账余额栏前未印有借贷方向，其余额方向默认为借方。若在登记现金日记账过程中，由于登账顺序等特殊原因出现了贷方余额，则在余额栏用红字登记，表示贷方余额。扩展资料：格式设置银行存款日记账是用来反映银行存款增加、减少和结存情况的账簿。企业应按币种设置银行存款日记账进行明细分类核算，其格式也有“三栏式”、“多栏式”和“收付分页式”三种。登记银行存款日记账的总的要求是：银行存款日记账由出纳人员专门负责登记，登记时必须做到反映经济业务的内容完整，登记账目及时，凭证齐全，账证相符，数字真实、准确。书写工整，摘要清楚明了，便于查阅，不重记，不漏记，不错记，按期结算，不拖延积压，按规定方法更正错账，从而使账目既能明确经济责任，又清晰美观。具体要求是：（1）根据复核无误的银行存款收、付款记账凭证登记账簿。（2）所记载的经济业务内容必须同记账凭证相一致，不得随便增减。（3）要按经济业务发生的顺序逐笔登记账簿。（4）必须连续登记，不得跳行、隔页，不得随便更换账页和撕扯账页。（5）文字和数字必须整洁清晰，准确无误。（6）使用钢笔，以蓝、黑色墨水书写，不得使用圆珠笔（银行复写账簿除外）或铅笔书写。（7）每一账页记完后，必须按规定转页。方法同现金日记账。　（8）每月月末必须按规定结账。参考资料来源：搜狗百科-银行存款日记账

出纳的日记账是流水账，记录每日收到或支出了多少现金或银行存款，新公司出纳账的第一页也不例外，发生了什么就记什么，不存在上年结转或期初余额数。

银行存款日记账是指专门用来记录银行存款收支业务的一种特种日记账。银行存款日记账必须采用订本式账簿，其账页格式一般采用“收入”（借方）、“支出”（贷方）和“余额”三栏式。银行存款收入数额应根据有关的现金付款凭证登记。每日业务终了时，应计算、登记当日的银行存款收入合计数、银行存款支出合计数，能及账面结余额，以便检查监督各项收入和支出款项，避免坐支现金的出现，并便于定期同银行送来的对账单核对。银行存款日记账填写方法1. 日期 “日期”栏中填入的应为据以登记账簿的会计凭证上的日期，现金日记账一般依据记账凭证登记，因此，此处日期为编制该记账凭证的日期。不能填写原始凭证上记载的发生或完成该经济业务的日期，也不是实际登记该账簿的日期。2.凭证编号 “凭证字号”栏中应填入据以登账的会计凭证类型及编号。如，企业采用通用凭证格式，根据记账凭证登记现金日记账时，填入“记×号”；企业采用专用凭证格式，根据现金收款凭证登记现金日记账时，填入“收×号”。3.摘要 “摘要”栏简要说明入账的经济业务的内容，力求简明扼要。4.对应科目 “对应科目”栏应填入会计分录中“库存现金”科目的对应科目，用以反映库存现金增减变化的来龙去脉。5.借方、贷方 “借方金额”栏、“贷方金额”栏应根据相关凭证中记录的“库存现金”科目的借贷方向及金额记入。6.余额 “余额”栏应根据“本行余额=上行余额+本行借方－本行贷方”公式计算填入。正常情况下库存现金不允许出现贷方余额，因此，现金日记账余额栏前未印有借贷方向，其余额方向默认为借方。若在登记现金日记账过程中，由于登账顺序等特殊原因出现了贷方余额，则在余额栏用红字登记，表示贷方余额。银行存款日记账注意事项 1、及时登账，做到日清月结，经常核对，账钱相符。 2、定期（每月至少一次）与会计核对现金。 3、定期到银行拿对账单，做银行存款调节表，与银行存款对账。 4、对每笔报销款项核对发票金额和发票真伪，避免错账和假票。 5、如果日记账登错了，用红笔在手工账错误的一行划双线，等于取消了这个记录，再把正确的用蓝笔登记在后面。